机电公司按照“六提升 一打造”财务管理战略，坚持“5352”财务精细化管理模式，不断优化工作流程、创新工作方式、强化资金司库管理，提高货款回收率，持续强化经营工作，极大提高了资金运营能力。

结构板块差异化

“公司的资金支出结构跟其他单位不同，资金周转慢了就会出现大问题!”财务部往来会计王竞说。

笔者了解到，机电公司主要负责矿区供电、供水、提供信息网络服务，同时还负责设备大修、机加工及托辊加工业务，每月的电费、税款、工资、社保等刚性的资金支出占比超过了80%，资金刚性需求大。

如何在业务板块多、刚性资金占比率高、资金运转效率高的环境下提高货款回收比率，加快资金周转成为该公司经营管理工作急需解决的问题。

“要建立货款回收长效机制，加强资金回收效能，狠抓工作考核奖罚。”该公司分管经营副经理王志刚表示。

机制创新强保障

“结算都是在月底，去对方单位办领款手续时间紧，万一碰上哪个领导不在就可能办不完，当月又结算又收款难度太大了！”该公司业务员吉辉抱怨道。

“有个办法应该行，托收！”通过内部银行向各单位托收，手续简单、高效，资金都托收到内部银行的账户里，安全放心！

该公司组织职工分头行动，与各单位商讨托收事宜，终于在矿业公司的统一协调下，内部单位的水、电、网络、机加工费用都按照托收协议执行了。

外部单位在内部银行没有开户，资金不能托收，要加强回收。该公司针对外部客户的回款问题，制定了《结算及欠款回收考核办法》，按地域分片区由各业务员负责结算挂账，每季度的欠款回收率不得低于70%，按季度考核奖罚。

有了奖罚机制，该公司关联交易、往来余额每月都核对无误，资金回款额持续攀升。

管理增效促提升

去年9月底，矿业公司牵头在各单位开展了应收账款专项治理活动。该公司立即部署，积极行动，制定了应收账款专项治理实施方案，定人员、定时间、定任务，细致梳理所有应收款项，抓紧欠款回收。

“报资金计划的时候，联系对方单位提前上报下月度计划。”通过提前谋划，在关联单位的大力支持下，内部的应收款项年底时已全额收回。

“平常季度的欠款回收率一般在80%左右，通过专项治理效能加持，我们2021年综合欠款回收率达到了95%，达到了历史最好水平！”王志刚说。

2022年是公司改革攻坚年，也是十四五规划攻坚之年，机电公司将进一步加强财务精细管理，夯实会计基础，扎实推进财务共享建设，努力实现财务转型升级，为公司高质量发展贡献坚实的财务力量。（张友鹏）